O CDB de liquidez diária permite resgatar o dinheiro em qualquer dia útil, sem perder o rendimento acumulado. Com a Selic a 13,75% em setembro de 2026, R$ 5 mil a 100% do CDI rendem cerca de R$ 1.239 líquidos em dois anos. Mas quem resgata nos primeiros 30 dias paga IOF, e o Imposto de Renda é mais pesado nos seis primeiros meses. A liquidez é imediata; o custo do resgate, não.
CDB de liquidez diária é um título bancário que pode ser resgatado em qualquer dia útil, mantendo o rendimento proporcional. Ele paga um percentual do CDI, tem garantia do FGC até R$ 250 mil por CPF e instituição, e o IR segue a tabela regressiva de 22,5% a 15%. Resgates antes de 30 dias pagam também IOF.
Principais pontos
- CDB de liquidez diária pode ser resgatado em qualquer dia útil, mas alguns têm carência inicial.
- O FGC garante até R$ 250 mil por CPF por instituição, com teto de R$ 1 milhão a cada quatro anos.
- O IR vai de 22,5% até 180 dias a 15% acima de 720 dias, contados da data da aplicação.
- Resgate antes de 30 dias paga IOF sobre o rendimento: 33% no 20º dia, zero a partir do 30º.
- R$ 5 mil a 100% do CDI rendem cerca de R$ 18,52 líquidos em 20 dias e R$ 1.239,44 em dois anos.
O que é um CDB de liquidez diária
O CDB, Certificado de Depósito Bancário, é um empréstimo que você faz ao banco em troca de juros. No de liquidez diária, o banco se compromete a recomprar o título a qualquer momento, pagando o rendimento acumulado até o resgate. É o “cofrinho” remunerado de muitos bancos digitais.
O rendimento costuma ser pós-fixado, atrelado ao CDI, a taxa dos empréstimos entre bancos que anda colada à Selic. Com a Selic a 13,75% desde 16 de setembro de 2026, o CDI fica perto de 13,65% ao ano. Um CDB a 100% do CDI entrega exatamente essa taxa, antes do imposto. O básico do produto está no guia CDB: o que é e como funciona.
Carência e percentual do CDI: o que olhar na oferta
“Liquidez diária” nem sempre começa no primeiro dia. Alguns CDBs têm carência, um período inicial, como 30 ou 90 dias, em que o resgate não é permitido. Depois disso, a liquidez é diária até o vencimento. Outro detalhe é o horário: pedidos feitos após o corte do banco costumam ser processados no dia útil seguinte.
O percentual do CDI varia muito. É comum encontrar 100% do CDI ou um pouco mais em bancos digitais e instituições médias, e percentuais menores em grandes bancos de varejo, às vezes bem abaixo dos 100%. A liquidez diária costuma pagar menos que um CDB com prazo travado do mesmo banco. Com R$ 10 mil em seis meses, a diferença entre 100% e 90% do CDI é de cerca de R$ 66 brutos.
A tabela regressiva do IR no resgate
O Imposto de Renda incide só sobre o rendimento e é retido na fonte no resgate. A alíquota cai com o tempo, e cada aplicação conta seu próprio prazo, a partir da data em que foi feita. A regra segue a Lei 11.033/2004; a proposta de alíquota única da MP 1.303/2025 perdeu a validade.
| Prazo da aplicação | Alíquota de IR |
|---|---|
| Até 180 dias | 22,5% |
| De 181 a 360 dias | 20% |
| De 361 a 720 dias | 17,5% |
| Acima de 720 dias | 15% |
Mais detalhes e exemplos estão na tabela regressiva do IR na renda fixa.
IOF: o custo dos primeiros 30 dias
Antes do IR, vem o IOF. Resgates com menos de 30 dias de aplicação pagam IOF sobre o rendimento, numa tabela que começa em 96% no primeiro dia e cai até zero no 30º. No 10º dia, o IOF leva 66% do rendimento; no 20º, 33%. O IR é calculado sobre o que sobra depois do IOF. No pior caso, você ganha quase nada, mas não perde capital.
Exemplo: R$ 5 mil a 100% do CDI em três prazos
A simulação usa CDI constante de 13,65% ao ano, capitalizado em dias úteis (252 por ano). Vinte dias corridos equivalem a cerca de 14 dias úteis; seis meses (180 dias), a cerca de 126; dois anos (730 dias), a cerca de 504. O CDI deve mudar ao longo do caminho, e os valores são ilustrativos.
| Resgate em | Rendimento bruto | IOF | IR | Rendimento líquido | Saldo final |
|---|---|---|---|---|---|
| 20 dias | R$ 35,67 | R$ 11,77 (33%) | R$ 5,38 (22,5%) | R$ 18,52 | R$ 5.018,52 |
| 6 meses (180 dias) | R$ 330,34 | Zero | R$ 74,33 (22,5%) | R$ 256,01 | R$ 5.256,01 |
| 2 anos (730 dias) | R$ 1.458,16 | Zero | R$ 218,72 (15%) | R$ 1.239,44 | R$ 6.239,44 |
O resgate em 20 dias perde quase metade do rendimento para os impostos. Em seis meses, o IOF some, mas o IR ainda é o máximo; esperar um dia a mais, até o 181º, baixaria a alíquota para 20%. Em dois anos, o imposto cai para 15%, e o investidor fica com 85% do ganho bruto.
FGC: a garantia até R$ 250 mil
O CDB tem cobertura do Fundo Garantidor de Créditos: se o banco quebrar, o FGC devolve até R$ 250 mil por CPF, por instituição, incluindo o rendimento, com teto global de R$ 1 milhão a cada quatro anos. As regras que o Conselho Monetário Nacional endureceu em 2026 miram a captação dos bancos com garantia do FGC, não esses limites. O funcionamento completo está no guia do FGC.
A garantia não é instantânea: em casos de liquidação, o pagamento pode levar semanas. CDB de banco pequeno que paga muito acima do CDI tem risco maior, como mostra a análise sobre CDB de banco pequeno.
Quando o CDB de liquidez diária vale a pena
Ele é um dos candidatos naturais para a reserva de emergência: tem baixo risco, resgate no mesmo dia e garantia do FGC. Rende muito mais que a poupança com a Selic nesse nível e compete de igual para igual com o Tesouro Selic e com fundos DI sem taxa de administração, desde que pague pelo menos 100% do CDI. Abaixo disso, a comparação costuma ficar desfavorável.
Ele faz menos sentido para dinheiro com prazo longo e definido. Para um objetivo de três anos, um CDB com vencimento, uma LCI ou LCA isenta ou um título do Tesouro tendem a pagar mais. Acompanhe o CDI de hoje e lembre: se a Selic cair, o rendimento do CDB pós-fixado cai junto, no dia seguinte.
Conteúdo informativo, sem recomendação de investimento. Simulação com CDI constante de 13,65% ao ano; o rendimento real varia com a taxa. Regras de IR, IOF e FGC verificadas em setembro de 2026.
Perguntas frequentes
Como funciona o CDB de liquidez diária?
É um CDB que pode ser resgatado em qualquer dia útil, com o rendimento proporcional ao período. Alguns têm carência inicial. Ele paga um percentual do CDI e tem garantia do FGC até R$ 250 mil por CPF e instituição.
Quanto rende R$ 5 mil em CDB 100% do CDI?
Com CDI de 13,65% ao ano, R$ 5 mil rendem cerca de R$ 256 líquidos em seis meses e R$ 1.239 líquidos em dois anos, já descontado o IR. Em 20 dias, o líquido fica perto de R$ 18,52 por causa do IOF.
CDB de liquidez diária paga IOF?
Paga se o resgate ocorrer antes de 30 dias da aplicação. O IOF incide só sobre o rendimento, começa em 96% no primeiro dia e zera a partir do 30º dia.
Qual o imposto de renda do CDB de liquidez diária?
Segue a tabela regressiva: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360, 17,5% de 361 a 720 e 15% acima de 720 dias. O imposto é retido na fonte e incide só sobre o rendimento.
CDB de liquidez diária é bom para reserva de emergência?
Sim, desde que pague pelo menos 100% do CDI e seja de banco com cobertura do FGC. Ele tem resgate imediato e baixo risco, e compete com o Tesouro Selic e com fundos DI sem taxa.
